美国作为世界上较早建立起养老保险制度的国家，其养老保险制度相对完善，但是也相当“抠门”。退休年龄最早设计就是65岁，不过后来也允许参保人员提前三年（即62岁）退休，只不过养老金要予以减发。

从1983年开始，美国就制定了延迟退休年龄的相关法案，将领取全额养老金的退休年龄由65岁延迟为67岁。

但是，美国的养老金算得非常清楚，早退休养老金较低，这一辈子领取的养老金额度甚至也不划算。所以，大部分人还是不会选择延迟退休的。

有的人会想，早退休，一边领养老金，一边继续工作不好吗？实际上，确实可以一边领养老金，一边继续工作。但是美国的税收政策非常严格，如果收入高了，不仅需要缴纳较多的个人所得税。而且收入超过一定限额会扣除一定钱数的养老金。比如说，2023年对于领取养老金但全年内没有达到全额领取年龄的人，年收入超过21240美元的，每超出两美元，扣除1美元养老金。

美国养老金的领取条件是实施申领积分制（QC）。2023年一年内缴纳1640美元，才能够计算一个积分。领取条件是需要40个积分的，一年最多积累不超过4个积分。美国社会保险的缴费比例是12.4%（单位、个人各6.2%），只要收入不是太低或者不稳定，一般到龄都能够领取到养老金的。

早退休的养老金是怎样计算的呢？美国是一个计算非常精细的国家，只要你选择早领取养老金1个月，养老金就会减少1%的5/9。提前三年退休，恰好少领20%。

美国养老金实行的是全额养老金制度。计算35年的养老保险缴费年限的指数化收入，按照两个转折点计算收入的90%、32%和15%，具有很强的收入调节功能。2024年1月美国人均养老金水平是1899.16美元，个人领取养老金的上限是3743美元。个人如果想领更高的养老金，那就参加单位年金养老金或个人养老金。养老金也会根据美国社保局公布的生活成本调节指数来增加，2024年会增加3.2%。

如果说养老金能够领到平均水平1900美元/月，早退休三年就只能够领取到1520美元/月，而且这种影响是一辈子的事情。

根据美国的预期寿命来看，女性62岁退休的剩余预期寿命是22.78年，而65岁退休则还有20.3年。并不是说工作的年龄越晚，剩余预期寿命就越短，网上所传的下图是没有依据的。

每月1520美元领取22.78年，合计能够领取41.55万美元。但如果是每月1900美元领取20.3年，合计能够领取46.28万美元。

也就是说，晚退休不仅能够领取的养老金高，而且达到人均预期寿命时，领取的养老金总额还更多，这对于基本养老金水平不高的情况，是非常有吸引力的。

美国的社会保险征收的是社会保障工薪税，重点是强制性和无偿性，偷税漏税的后果也很严重。所以说，在美国的延迟退休性价比还是很高的。

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