运营商财经网 丁清彦/文

5月8日，上交所一连公布四则罚单，皆指向海通证券及其保荐项目科利德。

因科利德科创属性指标造假，保荐机构海通证券、保荐代表人、保荐项目、中介机构同时被上交所通报批评。

经查，科利德在发行上市申请过程中，存在科创属性指标相关信息披露不准确、未充分说明成本核算的准确性等违法违规行为，总计指标造假超5千万元。

具体来看，科利德参与非研发活动的33名专职研发人员职工薪酬未按照工时进行分摊，均计入研发费用，涉及金额805.36万元。

此外，研发部门留存的纸质单据领料明细未能与系统数据逐一匹配，其金额小于对应期间的系统领料金额，涉及差异185.96万元。

部分研发领料未留存或未使用纸质单据，对应期间的系统领料金额为484.80万元。

报告期内，科利德研发领用钢瓶瓶阀2399个，涉及金额388.03万元。而科利德报告期内研发领用钢瓶数量为零。

同时，ERP系统中原材料领用数量少于车间投料记录数量287.40吨，涉及金额约1469.96万元。但经测算，报告期内，ERP系统中领用的原材料对应成本少于理论值约3789.80万元，总计指标造假超5千万。

而这诸多指标造假，海通证券作为保荐机构竟一点没发现，“看门人”责任似乎一点没尽到。

不知道科利德一查就撤、一查就跑。科利德早在今年2月便主动“撤单”。

但显然难逃其责，最终，不光是科利德出事，海通证券因保荐核查工作履职尽责不到位、保荐业务内部质量控制存在薄弱环节，被上交所通报批评。公司两位保荐代表人张波、周磊也同样被通报批评。

海通证券总经理是李军，具有丰富的监管经验，去年，海通证券还聘任姜诚君、潘光韬和张信军担任公司副总经理，聘任裴长江担任董事会秘书、赵慧文担任公司合规总监、侍旭担任公司首席风险官，张信军仍担任公司财务总监。

2021年李军上任后，海通证券曾将公司投资银行业务条线部分组织架构进行三大调整：一是设立质量控制部；二是“投行业务内核部”更名为“内核部”；三是“新三板与结构融资部”更名为“中小企业融资部”。 没想到这么改革后海通证券还出这种事情。