随着经济社会的不断发展，人们越来越清醒地认识到，参加养老保险才是养老的最好方式。可是，退休养老金究竟是怎么计算的呢？缴费15年，最低能领多少钱？让我们以河南省2024年退休养老金的计算方式来看一下。
河南省养老金怎么算？一般来说，退休人员的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。具体计算公式可参考一下下图：
①基础养老金部分，等于退休上年度社平工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
退休上年度社会平均工资现在也称为当年的养老金计发基数，河南省2023年是6401元，预计今年会在6600元左右。
养老金计发基数的最终目的是过渡到全口径社平工资，目前上海、浙江、海南、黑龙江等多个省份已经完成了过渡。
河南省的缴费基数下限是60%档次，如果始终按照这样的档次缴费，平均缴费指数一般情况就是0.6。
按照上面的计算公式，缴费15年可以领取12%的养老金计发基数，预计结果是792元/月。
②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
大多数人如果按照60%档次缴费，养老保险个人账户是积累不了多少钱的。
2023年7月至2024年6月，河南全省社保缴费基数标准为5965元/月，其中缴费基数下限为3579元（60%）。
按照缴费基数下限，每月个人账户能够积累286.32元，一年还不到3500元。
过去的缴费年份，由于缴费基数下限还低，所以个人账户积累并不多。在河南省按照最低档次缴费15年，个人账户余额估计能够有4万元左右。
除了余额以外，退休年龄又是另外一个问题。50岁计发月数是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。
按照最低档次缴费15年的人群，大多数是灵活就业人员的女性，55岁领养老金。因此，个人账户养老金等于4万元除以170个月，每月235元。
③过渡性养老金，等于本人的指数化月平均缴费工资×视同缴费年限或者建立个人账户前缴费年限×过渡性系数1.3%。
在这里特别提一下，本人的平均缴费指数×退休上年度社平工资，一些地方也称之为本人的指数化缴费工资。所以说，其实本人的平均缴费指数也是非常关键的。
河南省的过渡性养老金计算公式跟河北省和山东省是一样的（过渡性系数也一样），只不过社平工资不一样，所以计算结果也不一样。
不过话又说回来，养老保险只缴费15年的职工，一般是不会有视同缴费年限或者建账前缴费年限的，所以这一部分待遇是0。现在一般只有缴费年限三四十年的老职工才会有这样的待遇。
以上两部分养老金相加，每月待遇是1027元。说实话，虽然这样的待遇并不高，但是维持基本生活是没有问题的。而且养老金还会年年增长，去世还有丧葬抚恤待遇。
2024年退休，2025年养老金才会增长，不过如果退休时使用的是去年2023年的养老金计发基数，下半年新计发基数公布以后，养老金也会重新计算一次，也算是一次增长吧。
