每年年初，上市公司提早发布上一年业绩快报的，往往都是业绩不错的。42家A股上市银行中，第四家发布业绩快报的齐鲁银行和第六家发布业绩快报的青岛银行就是这样的情况。

1月19日晚，齐鲁银行发布了2023年度业绩快报。快报显示，2023年齐鲁银行实现营业收入119.52亿元，同比增长8.03%；归母净利润42.34亿元，同比增长18.02%。

1月29日晚，青岛银行发布了2023年度业绩快报。快报显示，2023年青岛银行实现营业收入124.72亿元，同比增长7.11%；归母净利润35.49亿元，同比增长15.11%。

无论从资产规模、盈利能力、资产质量几个维度看，这两家银行在已公布2023年业绩快报的6家银行中，都是可圈可点的。但作为山东城商行第一的青岛银行和第二的齐鲁银行究竟哪家强呢？下面，我们从财务报表、行业排名及合规管理三个维度来分析一下。

一、从财务维度看两家银行

从财务维度看银行，一看规模增长，二看盈利能力，三看资产质量。

从规模增长看，银行一般主要看资产规模、负债规模、存款规模、贷款规模4个方面。从下表我们可以看出：青岛银行的资产总额、负债总额稍稍高于齐鲁银行，而存款总额、贷款总额稍低于齐鲁银行。但是这4项指标的增幅，齐鲁银行都快于青岛银行。

从盈利能力看，​营业收入、净利润、净资产收益率、每股净资产4个指标都非常关键。从下表我们可以看出，这4个指标中，青岛银行只有营业收入高于齐鲁银行，其它3个指标都低于齐鲁银行。而且青岛银行营业收入、净利润、每股净资产3项指标的增速都低于齐鲁银行。

从资产质量看，​不良贷款率和拨备覆盖率是两项关键指标，前者表明不生息及可能损失的资产比例，对当下及未来利润产生影响；后者则反映风险补偿能力的强弱，过高的拨备覆盖率还可能是银行隐藏部分利润的手段。从下表我们可以看出，青岛银行不良贷款率1.18%，优于齐鲁银行的1.26%，2023年两家银行的不良贷款率都降低了0.03个百分点。而青岛银行拨备覆盖率225.96%，低于齐鲁银行79.62个百分点，并且当年提高的幅度有没有齐鲁银行大。

再对标一下中国国家金融监管总局刚刚发布的中国银行整体情况相关数据：2023年末，中国银行业金融机构资产总额417.3万亿元，同比增长9.9%；不良贷款率1.62%，拨备覆盖率为205.1%；净利润2.38万亿元，同比增长3.24%。大家会发现，青岛银行和齐鲁银行的各项指标及增幅都相当不错。

二，从行业排名维度看两家银行

目前国内银行的行业排名，主要参考每年中国银行业协会发布的“中国银行业100强榜单”和英国《银行家》杂志发布的“全球1000大银行排行榜”。

在2023年中国银行业100强榜单上，齐鲁银行排名61，较上年提升2位；青岛银行排名62，较上一年提升5位。这个榜单主要是每年根据国家各银行的核心一级资本净额进行排名的。

在2023年全球1000大银行排行榜上，青岛银行排名289，较上一年提升2位；齐鲁银行排名294位，较上年提升4位。这个榜单是每年根据全球4000多家银行的一级资本、盈利能力等指标进行排名的。

此外，因为大部分国内银行业的佼佼者都已上市，也可以参考看一下A股上市银行市值排名。

截止2月1日收盘，齐鲁银行和青岛银行的市值在17家上市城商行板块分别排名11名和13名，如果再加上国有大型银行板块、股份制银行板块、农商行板块，齐鲁银行和青岛银行的市值在42家上市银行中分别排名28名和31名。

三、从合规管理维度看两家银行

齐鲁银行前身为成立于1996年的济南城市合作银行，2021年6月在上海证券交易所上市，大股东包括澳洲联邦银行(占股15.84%)、济南市国有资本运营公司（占股10.03%）等，有员工近5000人，经营区域覆盖山东省济南、青岛、烟台等12个城市及天津市，还参股德州银行、济宁银行并控股多家村镇银行。

青岛银行前身为成立于1996年的青岛城市合作银行，2015年和2019年分别在香港联合交易所和深圳证券交易所上市，大股东包括意大利联合圣保罗银行（占股18.86%）、青岛国信（占股12.25%）、青岛海尔等，有员工近5000人，在山东各城市设立15家分行，还发起设立了青岛青银金融租赁有限公司和青银理财有限责任公司。

风险合规是银行的生命线，但两家银行近年多有因业务操作违法违规行为被监管部门大额处罚记录，给其良好的经营业绩蒙上一丝阴影。

一是国家金融监督管理总局山东监管局2024年1月2日公布的行政处罚信息公开表（鲁金罚决字〔2023〕86号）显示，因存在严重违反审慎经营规则、违规向小微企业收取费用、向关系人发放信用贷款管理不到位等15项违法违规事实，齐鲁银行被没收违法所得并处罚款合计1495.13万元。

二是2022年12月，青岛银行因“保理业务管理严重不尽职、对公贷款资金被挪用、个人线上贷款资金被挪用、理财产品相互交易调节收益等11项违法违规事实，被青岛银保监局处以罚款605万元。

这只是两家银行近两年金额比较大的监管处罚，其它涉及违反账户管理规定、违反商户管理规定、违反人民币反假有关规定、违反信用信息提供相关管理规定（以上为齐鲁银行）、贷款被挪用于购买房产和理财产品、为发放虚假交易的按揭贷款、向提供虚假材料的客户发放按揭贷款（以上为青岛银行）还有很多。尽管这些可能2023年及以前的违规行为，但仍然值得两家银行高度重视。毕竟，当年的《12·06齐鲁银行特大伪造金融票证案》给大家带来太深的印象。

四、青岛银行、齐鲁银行哪家强？

通过上面三个维度的分析，我们可以发现：

从财务角度分析，在规模增长、盈利能力、资产质量三大类10项指标中，青岛银行只有资产总额、负债总额、营业收入、不良贷款率4项指标稍优于齐鲁银行，而齐鲁银行不仅在存款总额、贷款总额、净利润、每股净资产、净资产收益率、拨备覆盖率6项指标优于青岛银行，而且齐鲁银行在规模增长、盈利能力两大类8项指标的增长都快于青岛银行。目前青岛银行只是凭着资产总额、负债总额、营业收入排在齐鲁银行前面成为山东城商行“一哥”，但是按照这几年的发展速度（参考下面的齐鲁银行归母净利润增长图），齐鲁银行很有可能在一、两年内赶超青岛银行，成为新的山东城商行“一哥”。

​从相关排名维度看，目前齐鲁银行已在“中国银行业100榜单”和A股市值排名居青岛银行前面，只是在“全球1000大银行排行榜”稍落后于青岛银行。只要齐鲁银行按这几年的发展速度增长并在资产规模、负债规模、营业收入3项指标超过青岛银行，齐鲁银行就会三项排名上都排在青岛银行前面。

从合规管理维度看，两家银行都有因大大小小的违法违规事实被监管部门处罚记录。下一步如何在众多银行同质化内卷的情形下，能在合法合规的前提下开展业务并取得优良业绩，对两家银行都是一个很大的考验。

有竞争才会有压力，有压力才会有动力。期待青岛银行、齐鲁银行这两家山东城商行的佼佼者，龙飞凤舞，你追我赶，共创佳绩。