随着越来越多的省份公布了2024年的缴费基数上下限，只要社平工资超过7000元的地方，灵活就业人员养老保险60%最低档缴费一年都会超过1万元了。付出这么多，人们更关心的是未来收益率是多少呢？让我们根据养老金水平的高低和预期寿命看一看。

参加养老保险产生的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。具体计算公式是：

①基础养老金等于退休上年度社平工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

让我们以社平工资为基础，看一看养老金究竟能领多少？

假设社平工资是7000元，按照60%档次缴费，缴费基数则为4200元。

根据基础养老金计算公式，缴费一年领取0.8%的退休上年度社会平均工资。如果不考虑社会平均工资的变化，则这一部分待遇是每月56元。

②个人账户养老金部份，等于退休时养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

按照4200元基数缴费，每缴费一个月个人账户能够积累336元，一年是4032元。

考虑到社会平均工资不变，我们也就不考虑个人账户的记账利率了。

50岁、55岁、60岁退休的计发月数分别是195个月、170个月和139个月。这种情况下，每月个人账户养老金分别能够领取21元、24元和29元。

通过两部分养老金求和，可以得出，按照60%档次缴费一年，每月养老金是77元、80元和85元。

人们究竟能领取多少养老金呢？主要还是看人们的预期寿命。

根据国家统计局公布的人均预期寿命情况，2020年我国人均预期寿命为77.93岁，其中男性为75.37岁，女性为80.88岁。

对于上面求出的三种养老金，人们可以领取养老金的时间则分别是30.88年、25.88年、15.37岁。

其实，我们的退休年龄制度并不是考虑到我们领取养老金合理不合理的，因为有关制度是源自于建国初建立的年龄，至今没有修订过。在世界各国都有普遍对女性照顾的原则，不会因为追逐养老金收支平衡，特意的提高女性的领取养老金年龄。

养老金按规定是每年都会增长的，虽然近年来增长率有些低，今年只有3%。为了测算出静态下的收益，我们只能假设养老金不增长。

50岁退休，估计平均能够领30.88年的养老金，每月领取77元，合计是28533.12元。

55岁退休，估计平均能够领取25.88年的养老金，每月领取80元，合计是24844.8元。

60岁退休，估计平均只能领取15.37年的养老金，每月领取85元，合计是15677.4元。

按照4200元基数缴纳，灵活就业人员养老保险每月需要缴纳840元，一年是10,080元。

按照有关比例计算，女性50岁退休的收益率是183%，平均每年约5.92%；55岁退休收益率是146%，平均每年约5.64%；而男性退休的收益率只有55.5%，平均每年仅有3.61%。​