新注册的公司需要交哪些税?

小圆财管 2024-04-03 06:28:20

对于新成立的公司来说,了解需要缴纳的税种是经营初期的重要一环。那么,新开的公司都需要交哪些税呢?接下来将为您一一解答。

首先,新开的初创公司在经营初期所需缴纳的税相对较少,主要包括以下几种:

1.增值税

公司根据其纳税性质的不同,可分为小规模纳税人和一般纳税人。对于小规模纳税人,月销售额在10万元以下的可免征增值税;而销售额超过该限额的,则按照3%的征收率减按1%的税率征收。一般纳税人则根据行业不同,税率也有所差异,如服务业税率为6%,运输业为9%,贸易业为13%等。

2.企业所得税

只要公司盈利,就需要缴纳企业所得税。一般来说,企业所得税的税率为25%。但对于符合条件的高新技术企业,可享受15%的优惠税率。对于小微企业,其应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,也可享受一定的税收优惠政策。

3.个人所得税

当公司向个人发放工资、分红或年终奖时,需要缴纳个人所得税。工资的税率根据收入的不同而有所差异,最低税率为3%,最高税率为45%。股东分红一般税率为20%,但前提是公司盈利且存在未分配利润。年终奖则每年可发放一次。

4.附加税

附加税主要包括城建税、教育费附加和地方教育费附加,这些税费是在增值税的基础上征收的。城建税的税率根据纳税人所在地的不同而有所差异,教育费附加和地方教育费附加则分别按照增值税税额的3%和2%征收。

5.印花税

印花税虽然税额相对较小,但也不能忽视。注册资本需要缴纳印花税,税率为万分之五。此外,公司在签订销售合同、劳务合同等文件时,也需要缴纳印花税。

综上所述,新开的公司需要缴纳的税种主要包括增值税、企业所得税、个人所得税、附加税和印花税。初创企业应当充分了解并把握这些税种的相关规定,以便合规经营并降低税务风险。

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