有人说40~50岁：别按低档缴职工社保。​理由是：这个年龄段离退休时间比较近，积累时间不长，哪怕交满15年，基本只能拿1000多，可能买菜都不够。建议按高档次缴纳职工社保，养老金会多一些。这些理由其实是比较牵强的。

首先，社保缴费档次的选择，对于职工来说是不被允许的。按照国家社保缴费基数的规定，职工缴费基数应当是按照职工上年度工资总额的月均值来核定的。

而且社会保险法和劳动法都规定参加社会保险是职工和用人单位共同的义务，所以说，单位职工参保不能选择，缴费基数也不能选择。

目前来看，只有灵活就业人员被允许在当年的养老保险缴费基数上下限之间选择一个基数缴费。这种情况下，缴费和待遇关系又是怎样的呢？

第二，养老保险的缴费实际上是逐月积累制，属于多缴多得，长缴多得，根本就没有交满15年一说。交15年以后还可以交16年、17年，甚至30年、40年，时间越长，养老金待遇越高。

根据我们的基本养老金计算公式，养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成的。

按照山东省去年的缴费基数情况，如果说按照60%档次缴费12个月，基础养老金是领取0.8%的养老金计发基数。如果是100%档次和300%档次，基础养老金是1%和2%的养老金计发基数。所以说，缴费档次越高，其实性价比是越低的。

实际上，随着时间的推移，社会平均工资的提高，缴费15年的养老金待遇也会越来越高的，根本不是说只有1000元左右的待遇。

如果是缴费年限够长，可能还涉及到实施养老保险个人账户制度以前的过渡性养老金。如果是平均缴费指数达到0.8左右，缴费年限达到40年，个人账户余额积累10万元左右，如果是2024年退休，山东省的企业退休人员养老金计算公式推算出来的结果在4300元以上。这样的待遇，不仅买菜做饭够了，甚至已经比很多年轻人工资收入高了，而且每年还会调整增加。

第三，灵活就业人员参加养老保险一定要跟自己的负担能力相适应。虽然按照养老金计算公式，缴费基数越高，养老金待遇越高。但是实际上，按照最低档次缴纳社保的回本时间是最短的。

比如说，假设社平工资是1万元，60%档次缴费一年的基础养老金是80元每月。如果是灵活就业人员，产生这一部分养老金的缴费，主要是缴费基数的12%，也就是说每月720元，一年8640元。这样计算的话，回本时间是108个月。至于个人账户养老金的回本时间，因为领取不完是可以继承的，不会亏本，所以也就不考虑了。

相对而言，100%档次缴费的回本时间是144个月，300%档次缴费的回本时间是216个月。实际上，以60%档次为基础，增加的缴费钱数相对于增加的养老金待遇，回本时间是288个月，也就是24年时间。所以，提高缴费基数并不划算。

但是怎么说呢？参加养老保险，最划算的情况是长寿，但这并不是个人可以控制的。如果说个人收入允许的话，确实可以选择高基数缴费，一般建议参加社会保险的负担占个人年收入的15%~20%。​