从2012年开始，国家就提出了延迟退休的打算。这几天，又有新的国家文件明确提出：“要按照自愿、弹性原则，稳妥有序推进渐进式延迟法定退休年龄改革。”其实像美国等一些国家，都是实行个人自愿提前或者延迟退休的，这样能够有效调节个人身体状况和家庭情况的不同。在美国早退休三年，养老金会减发20%，这种情况究竟划不划算呢？

美国在1935年的时候，就建立了养老保险制度。不过，跟我们90年代建立养老保险制度不同，美国没有历史负担，一切都是从零开始积累。美国一开始设定的退休年龄就是65周岁，非常“小气”。当然，优点在于退休年龄晚，领取养老金的人员少，养老保险的缴费比例就非常低，最初美国缴费比例只有2%（雇员、雇主各自承担1%），随着几十年的发展，已经提高至12.4%了。

1956年和1961年美国将领取养老金的最早年龄提前至62岁。但是随着人均预期寿命的增长和人口老龄化的压力，美国又从1983年开始推动延迟退休。1983年设定的延迟退休方案直接是根据职工的出生年份来确定领取养老金的年龄，1960年以后出生的人群领取养老金的年龄是67岁。

美国领取养老金的资格是按照缴纳养老保险费积累申领积分，40个积分才满足领取条件。如果工资收入低，或者失业时间长，缴费不足申领积分，那就白贡献了。我国则是设立门槛制度，最低缴费基数为60%的社平工资，不足也要按照最低基数来缴费。

美国的养老金，是根据35年的最高平均指数月收入来计算养老金。缴费不足35年的，也要按35年基础平均。养老金保障的是社会基本，因此美国设立了两个养老金计算转折点。第一转折点以下发放90%，第一转折点和第二转折点之间发放32%，第二转折点以上发放15%。

假设第一转折点是1000美元，第二转折点是4500美元，如果35年的指数化月收入为5000美元，那么标准养老金是：

1000×90%+3500×32%+500×15%＝2095美元。

相当于养老金替代率只有40%左右。

如果说个人选择62岁退休领养老金，养老金只能领取1676美元/月。

按照美国的人均预期寿命来看，2013年参加社保人员。男性如果65岁退休，预期寿命是剩余17.75年，女性则会剩余20.32年。按照65岁标准来计算，不考虑养老金调整的情况下，男性预计可以领取44.62万美元，女性则可以领取51.08万美元。

如果是62岁退休，男性预期寿命剩余19.97年，女性剩余22.78年。按照80%的养老金领取，男性合计领取钱数约为40.16万美元，女性则为45.81万美元。

根据以上规律来看，很明显晚退休领取的养老金会更多更划算。风险和收益是成正比的，这样才能够有利于引导人们主动自愿的延迟退休。

老是有一些朋友在评论说，不该跟美国对比，看美国退休金多少钱？可是，美国的养老保险也是按当地工资按美元和比例缴费的呀。

总体来说，美国的养老保险制度已经实行了80多年，一些成熟的地方确实值得我们参考。​​