2024年2月22日华夏银行银行发布了2023年年度业绩快报，下面将从营收、资产、不良和分红预测等几个方面分析。具体内容如下：

1、营收分析

图一

分析：如上图所示，全年营业收入同比下降0.64%，这个增速下降幅度低于中信银行和招商银行。其次，营业利润、税前利润和归母净利润同比增速明显高于营收增速，初步推测可能降低了信用减值损失计提力度。具体情况如何，待年报出来后再来分析。

由上可以看出，根据营收增速和总资产增速来看，假如营收增速近似等于净利息增速，资产总额增速近似等于风险加权资产增速，初步推测净息差同比下降幅度是比较明显的；其次，利润同比增长可能通过释放拨备调节利润来实现的。更多详细内容，待年报出来后再来分析。

2、资产分析

图二

分析：如上图所示，相比去年同期，总负债增速略高于总资产增速；存款增速明显低于负债增速；贷款增速低于存款增速；贷款增速明显低于资产增速。

由上可以看出，负债是可以支持资产扩张的；负债同比增长主要是通过加大其他负债配置力度来实现的，同时也看到存款揽储压力增大；资产同比增长主要是通过加大其他资产配置力度实现的。另外，我们也看到贷款同比增速非常低，说明信贷需求增长乏力。具体资产结构变化，待年报披露后再来分析。

3、不良贷款分析

图三

分析：由上图所示，相比去年同期，不良率贷款率同比下降了；相比去年同期，拨备覆盖率略有提升。因快报披露数据有限，无法推算出新生成不良，待年报出来后再重点分析。

由上可以初步看出，资产质量是有改善的，整体资产质量是可控的。

4、2023年每股分红预测

因业绩快报披露的信息有限，没有直接披露2023年分红数据。根据快报已披露的数据，再结合2022年年报分红相关信息推算出2023年可能分红金额。接下来分别从两种不同的方法进行分红预测，详细内容如下。

4.1由归母净利润进行推算

图四

分析：如上图所示，根据业绩快报披露的归母净利润以及优先股和永续债股息金额，通过扣减这部分金额，从而计算得到归属于本行普通股股东的净利润。(补充说明：优先股和永续债等归属于其他权益工具持有者的权益假设和去年保持一致)假如分红占利润比为27.51%，和去年保持一致，从而推算出分红金额。最后，根据业绩快报披露的普通股总股本，最终计算出每股分红金额为0.406元。相比去年同期，每股分红同比增长6.01%。

另外，以2024年2月23日收盘价6.52为基准，计算出股息率为6.23%，明显高于一般银行理财收益率。

4.2 由每股收益进行推算

图五

分析：如上图所示，首先，根据2022年每股分红和属于本行普通股股东的基本每股收益推算出去年的分红占每股基本收益比例。假设今年和去年占比保持一致，根据今年的归属于本行普通股股东的基本每股收益乘以分红占每股基本收益比，计算出每股分红0.396元。相比去年同期，每股分红金额同比增长3.48%。

另外，以2024年2月23日收盘价6.52为基准，计算出股息率为6.08%，也明显高于一般银行理财收益率。

由上可以看出，在假设今年和去年分红占利润比保持一致的前提下，两种计算方法计算出来的每股分红金额还是有差异的，因此每股分红金额的预测区间可能是0.396-0.406元。以上只是推算结果，切莫作为投资依据，具体分红结果以财报披露的实际数据为准。

综上所述，根据以上财报披露的相关指标数据分析来看，华夏银行全年业绩整体表现还行，中规中矩。这主要体现在：一是利润都增长不错；二是资产延续了扩张势头；三是资产质量有改善，整体可控。不足之处主要体现在：一是存款增长不佳，揽储压力增大；二是推测净息差同比可能下降明显；三是营收增长不佳；四是信贷需求不足。具体情况待年报披露后再来详细分析，重点关注资产负债结构变化，净息差，新生成不良等未披露的其他重要指标。另外，相比中信银行和招商银行，华夏银行资产同比增速要高于两家，通过以量补价方式增长，只是略微遗憾是收入没有实现同比增长。

以上只是个人见解和看法，切莫作为投资建议。特别提醒：你的投资你做主，我的投资我做主！