记账，是为了做家庭支出分析；做家庭支出分析，是为了让我们支配收入的动作更科学；科学的管理金钱，是获得财富自由的前提之一；获得财富自由，是为了更美好的自由自在的生活。

记账的目的是为了更好地做家庭支出分析，进而做科学的支配收入的动作，为后面的资产配置打下良好的基础。

所以，记账要先分类。

消费结构按支出的性质分，可以分为刚性支出、软性支出和不必要支出。

刚性支出，是无论什么情况，都不能减少的支出。比如，房贷、车贷、孩子的学费、物业费、水电煤气费、柴米油盐费等。

不必要支出，花出去后，感觉后悔的支出，这个因人而异。比如，3月份下了10次馆子，共花掉5000元。回头想想，这里也就有3000元是必须的应酬吧，其他真的可以省下来的。那么这个可以省下来的2000元，就属于不必要支出。

软性支出，它介于刚性支出和不必要支出之间。比如，女主用的护肤品，低中高档不同价位，200元、800元、3000元。若你平常用的都是800元一套的，那么这个800元，就属于你的软性支出；3000元，相对你来讲，可能就叫做不必要支出；而200元那个价位，若真有一天需要节流，可能就变成你的刚性支出了。

这个分类，是为了应对强制储蓄和攒钱用的。如果你是月光族，总也攒不下钱，但还想着得攒点钱，那么，就可以先从不必要的支出中节省出来，其次，是软性支出，最后才是刚性支出。

正常来讲，如果家庭的刚性支出占家庭收入的比重超过50%，且这种状况是持续性的，那么家庭的生活负担会过大，日子过得就会比较累了。

曾在知乎看过这样一个家庭：丈夫月收入7000元，老婆月收入5000元，房贷4000元/月，孩子上幼儿园，1500元/月，家庭日常开支2000元/月，然后丈夫个人支出1000元，老婆个人支出1500元。算下来，总收入是12000元，总支出是10000元，肉眼可见的刚性支出是7500元，占总收入的62.5%。你说，如果你是当事人的话，会不会感觉压力大呢？

消费结构按支出的人头分，老公花费、老婆花费、孩子花费，公共花费。这种分类方式可以看出来每个人的消费水平和消费占比。你的家庭中，谁的消费水平最高呢？他的消费水平跟他自己的收入水平一致吗？当然了，是否需要进行结构调整，还是你们自己说的算了。这种分类只是做个参考，并不是分类必须。

消费结构按用途分，这就有专款专用的概念了，可分为家庭日常开销账户、子女教育账户、玩乐账户、个人学习成长账户、资产账户等。

那么，什么样子的用途结构比例是相对健康的呢？

收入的50%，用于家庭日常开销，包括还贷、生活开支、子女教育、赡养父母等费用。如果该账户的比例持续性超出50%，你的生活会过得比较累吧。

收入的10%，用于自身学习和成长。努力发展自己，不断塑造强健的性格、心智和能力，自然就会在所做的任何事上都得到成功。

收入的30%，攒起来，用于做家庭的资产配置。资产配置的逻辑，建议参考标准普尔家庭资产配置象限图。不要照搬比例，根据自身情况来就好。但短期账户、风险管理账户和长期稳健账户，不可或缺。

最后收入的10%，用于玩乐。这个账户的目的就是呵护自己。一直存钱，我们的理智和责任感会得到满足，但我们的内心灵魂并不满足。每个月都把这个账户的钱花光，做一些你平常不会做的事，尤其是那些很特别的事，譬如上餐厅叫一瓶好酒，或是租一艘船一日游，或是挑一家高级的酒店过个奢华的夜晚。使用一个与储蓄目的完全相反的玩乐计划，以此来慰劳我们的努力。

这个玩乐账户的魅力，就是让我们把管理金钱变成一件超级好玩的事。

你目前管理金钱的动作，是什么样子的呢？

记录流水账就好，每月按照所需项目自行做数据透视表，支出性质占比、家庭成员花费占比、账户占比，所有的数据就都自动分析出来了。

不会做数据透视表的伙伴，可以来找我。

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